Меню

Расчетный счет для ИП

0 комментариев

Может ли ИП работать без расчетного счета?

В законодательстве РФ не прописано, что создание расчетного счета — необходимое условие для работы индивидуальных предпринимателей, а поэтому ответ на вопрос, обязательно ли открывать р/с для ИП, отрицательный. Дело тут в удобстве использования и в некоторых ограничениях, накладываемых на максимальную сумму, проводимую по договору. Так, проводить в рамках одной сделки платеж более чем на сто тысяч нельзя.

Допустим, вы заключаете договор на поставку 5 партий товаров стоимостью 25 тыс. рублей за каждую. Получается, за все время вы должны перечислить 125 тыс. рублей, что противоречит законодательству. В таком случае вам нужно либо открывать счет после четвертой поставки, либо «разбивать» один договор на два.

На второй вариант соглашаются не все, так как, помимо лишних трат времени, это еще и риски для обеих сторон на разрыв деловых отношений после истечения срока первого договора. Кроме того, всегда есть вероятность изменения сумм, оговоренных при подписании первого документа.

В случае выхода за «допустимые рамки», ИП грозит штраф в размере 4-5 тыс. рублей. Казалось бы, сумма не такая уж и большая, однако, для партнера, являющегося юридическим лицом, штраф в данном случае может достигать 50 тыс., а поэтому вряд ли он согласится с вами сотрудничать за наличку.

Важно: на начисление и выдачу зарплаты сотрудникам лимитов нет, так же как и на расчет с обычными физлицами.

Помимо этого, ИП нужно оформить специальный счет, если планируется работа с госструктурами, так как такие финансовые операции нельзя проводить наличным платежом. Нужен р/с и для сделок с оплатой по банковской карте — например, для торговли в точках розничных продаж.

Обязательно ли ИП иметь расчетный счет, зависит от денежных оборотов предприятия и сферы деятельности. Осуществлять работу без р/с можно, когда:

  • оборот средств минимальный;
  • расчеты проводятся только наличным платежом;
  • сумма одного договора меньше лимита;
  • не планируется заключать государственные контракты, в том числе подавать заявки на тендеры и гранты.

Нужен ли расчетный счет при открытии ИП

Оформить р/с, не являясь ИП или ООО нельзя. Сначала вы создаете компанию и только после этого оформляете счет в банке. Налоговую о создании нового счета уведомляет кредитно-финансовая организация, вам этого делать не нужно.

Итак, если открытие расчетного счета для ИП — это не требование закона, тогда можно ли обойтись без него в первое время? Вполне можно, однако, это не всегда удобно.

Дело в том, что открытие р/с происходит не сразу, на это потребуется от нескольких часов до нескольких дней. Если у вас появился крупный заказчик и вам нужно получить от него денежный перевод на сумму свыше лимита, а счета у вас нет, тогда придется ждать его открытия либо просить контрагента разделить договор на несколько частей. Как мы рассматривали выше, последний вариант устраивает не всех.

Преимущества и недостатки использования расчетного счета

Для того чтобы понимать, нужен ли расчетный счет для ИП, рассмотрим его основные плюсы и минусы.

Преимущества:

  • отсутствие ограничений на сумму сделок;
  • расширение круга заказчиков за счет тех, кто отказался работать по наличными платежами;
  • возможность заключать договоры с гос.партнёрами;
  • управление счетом дистанционно через личный кабинет;
  • можно принимать от покупателей оплату банковской картой;
  • движение денежных средств прозрачно, поэтому ни у банка, ни у налоговой не возникнет к вам лишних вопросов, например, вас не заподозрят в отмывании нелегальных доходов;
  • некоторые банковские предложения предполагают наличие бесплатной онлайн-бухгалтерии для владельцев р/с;
  • страхование счета на сумму до 1,4 млн рублей;
  • неизменный комиссионный сбор, обычно не больше 50 рублей, на переводы между разными р/с.

Недостатков работы ИП без расчетного счета в банке гораздо меньше. К ним относятся:

  • оплата содержания счета (от 5 до 50 тыс. в год);
  • блокировка счета, в случае если вы проведете не совсем законную операцию (по банку налоговой проще отследить движение финансов);
  • списание задолженностей с р/с, если дело перейдет к ФССП.

Обязательно ли открывать счет, решать только вам. С одной стороны, это облегчет работу и снимет какие-либо ограничения, с другой — вам необходимо будет оплачивать обслуживание, которое при маленьких оборотах невыгодно. Помимо этого, в случае подозрения незаконной деятельности, работу счета могут приостановить.

Можно ли использовать личный банковский счет под ИП

Доходы с предприятия — это деньги владельца ИП, f тогда, казалось бы, зачем нужен расчетный счет, если есть личный, с которого можно проводить те же финансовые операции. С 2014 года в законодательстве РФ нет прямого указания, что использование текущего счета запрещено, однако, оно есть в инструкции Центробанка.

Текущий счет должен использоваться только в личных целях. Если банк или налоговая заподозрят, что через л/с проходят деньги, связанные с ведением бизнеса, индивидуального предпринимателя ждет немало проблем, главная из которых — блокировка счета без возможности вывода средств.

Итак, можно или нет проводить коммерческие операции через счет физического лица? Если операции будут незначительными по сумме и нерегулярными, то, скорее всего, службы безопасности не станут обращать на это внимание, однако, при постоянных переводах на крупную сумму, счет заблокируют до выяснения обстоятельств.

Преимущества и недостатки использования личного счета

Никаких законных преимуществ использования личного счета для ведения бизнеса нет, кроме сниженной суммы годового обслуживания. Зато недостатков довольного много:

  • отказ в переводе, если карта используется в коммерческих целях;
  • блокировка банковского счета;
  • заморозка средств;
  • разъяснение банку и налоговой цели каждого перевода;
  • занесение в ЧС банков, что приведет к невозможности открытия счетов в других кредитно-финансовых организациях;
  • потеря большинства партнёров, так как переводы физлицам от юрлиц рассматриваются как оплата труда, за что ООО придется платить подоходный налог;
  • все поступления на личный счет будут рассматриваться как доходы от бизнеса, с которых рассчитывается налог. То есть, если кто-то из знакомых перечислит вам деньги в подарок, то ФНС потребует с этой суммы 13% процентов;
  • невозможность подтвердить расходы в целях снижения налогового вычета, так как деньги, списанные с л/с, не будут учитываться в качестве трат на ведение бизнеса.

При подозрении в проведении коммерческих операций через текущий счет, в первую очередь будет заблокирована карта, а владельцу придет уведомление о том, что нужно явиться в банк для пояснения источника дохода. При этом если ваши аргументы сочтут неубедительными, деньги не вернут и карту не разблокируют.

Расчетный счет ИП и схемы налогообложения

Независимо от вида налогообложения для ИП, обязанности открывать расчетный счет нет. Однако есть некоторые нюансы, при которых р/с может быть полезен владельцу предприятия.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

При малых финансовых оборотах предприятия можно не открывать специальный счет в банке, что не доставит никаких неудобств. Единственное, что гораздо проще делать с помощью р/с при схеме УСН — подтверждать расходы для снижения налоговых вычетов.

ЕНВД

Так же как и при УСН необходимость открытия р/с предпринимателям на ЕНВД зависит от сферы деятельности и сумм переводов. Так, если ИП занимается оптово-розничной продажей, то счет необходим для того, чтобы покупатели могли рассчитываться и наличными и банковской картой.

Важно: деньги с карты переводятся только на р/с при заключении договора эквайринга с банком.

Помимо этого, не стоит забывать о лимите в 100 тыс. рублей. Если вы снимаете помещение на длительный срок и заключаете один договор, то сумма в его рамках не должна быть больше оговоренного размера. При перезаключении договора помните, что стоимость аренды может возрасти, по сравнению с первой договоренностью.

ИП на патенте (ПСН)

Предприятия на ПСН обычно занимаются оказанием услуг населению. Как и в предыдущем случае, выгодней иметь возможность принимать оплату разными способами: наличным и безналичным платежом. Если вы не предоставите своим клиентам терминал для оплаты картой, часть из них перейдет к конкурентам, а ваша выручка, следовательно, снизится.

Как платить налоги без расчетного счета

Индивидуальным предпринимателям необязательно отчислять налоги исключительно через р/с. Для этих целей можно использовать наличные средства или банковскую карточку физического лица. Такой вариант удобнее на начальном этапе ведения бизнеса, когда доходы еще несущественны и не могут покрыть обязательные платежи.

Чтобы отплатить налоги наличными, нужно взять в налоговой реквизиты и внести деньги через кассу любого банка.

Важно: за операцию может быть взята комиссия.

Осуществлять платеж безналично можно через личный кабинет. В первый раз вам необходимо будет создать платеж, указав все данные для перевода, а в дальнейшем достаточно будет воспользоваться шаблоном, изменив только сумму.

Индивидуальные предприниматели имеют четыре существенные льготы при ведении бизнеса по сравнению с компаниями.

Во-первых, для ИП действует упрощенный порядок ведения кассовых операций, а именно ИП могут не оформлять кассовые документы (абзац четвертый пункта 4.1 Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 №3210-У), не вести кассовую книгу (абзац девятый пункта 4.6. Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 №3210-У) и не устанавливать лимит остатка наличных денежных средств (абзац десятый пункта 2 Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 №3210-У).

Во-вторых, поступившую наличную выручку ИП вправе расходовать на личные цели (абзац четвертый пункта 2 Указания ЦБ РФ от 7 октября 2013 №3073-У).

В- третьих, индивидуальные предприниматели освобождены от ведения бухгалтерского учета (пункт 2 статьи 6 Федерального закона от 6 декабря 2011 года №402-ФЗ).

В-четвертых, денежные средства, находящиеся на расчетном счете ИП, могут быть использованы на личные нужды в соответствии с пунктом 2 статьи 209 ГК РФ, что нашло свое подтверждение в письме УНФС по г. Москве от 24 сентября 2012 года №20-14/089723@ и письме Минфина от 16 января 2015 года №03-11-11/665.

В соответствии с вышеприведенными нормами деньги, которые находятся на расчетном счете ИП, являются обычными личными денежными средствами физического лица, а денежные средства в кассе ИП фактически являются деньгами в кошельке физического лица.

Нужен ли расчетный счет для ИП?

Когда мне, как налоговому консультанту, задают вопрос о способе вывода денежных средств с расчетного счета ИП, я предлагаю в начале проанализировать необходимость открытия самого расчетного счета. Дело в том, что на протяжении многих лет расчетный счет ИП предоставлял одну существенную льготу, а именно: можно было не использовать кассовый аппарат любому ИП, если расчеты шли с использованием платежных поручений, но, к сожалению, новая редакция федерального закона от 22 мая 2003 года №54-ФЗ о применении контрольно-кассовой техники изменила ситуацию.

Льготы для ИП без работников остались, но они временные и носят очень спорный характер. Например, действует льгота, что ИП без работников вправе не применять кассовый аппарат, если ИП самостоятельно оказывает работу (услугу), а как в жизни? Например, ИП осуществляет монтаж (ремонт) окон, да, с одной стороны ИП сам оказывает услугу, что не требует применение контрольно-кассовой техники, но для исполнения этой услуги требуется реализация товаров клиенту не собственного производства, что подразумевает необходимость использования кассового аппарата.

Преимущества для ИП в работе без расчетного счета

На сегодня стоимость владения самым простым кассовым аппаратом составляет порядка 25 тысяч рублей на три года (около 700 рублей в месяц), а стоимость владения кассовым аппаратом, которым будет удобно пользоваться на 3 года, составит порядка 33 тысяч рублей (около 900 рублей в месяц). После пробития кассового чека ИП может положить деньги к себе в кошелек и тратить их как физическое лицо, более того, при работе без расчетного счета ИП получает следующие преференции:

1. Отсутствие банковской комиссии, которая за три года может легко превзойти стоимость владения кассовым аппаратом, другими словами даже если у вас есть льгота по кассовым аппаратам, то остается вопрос целесообразности ее использования.

2. Отсутствие перебоев в расчетах из-за возможных проблем с расчетным счетом (счет в банке может быть заблокирован, средства со счета могут быть списаны в безакцептном порядке ФНС, да и у банка может быть отозвана лицензия).

3. Нет необходимости соблюдать банковские критерии по борьбе с легализацией денежных средств во избежание блокировки счета и применения к вам барьерных тарифов.

Как ИП снять деньги с расчетного счета?

Действительно не всегда возможно построить бизнес-модель без использования расчетного счета (ИП работает с юридическими лицами, дистанционная торговля и т.д.), в таком случае снятие наличных с расчетного счета ИП можно осуществить следующими способами:

1. Оформлять платежное поручение со своего счета ИП на свой счет физического лица с содержанием операции «Получение прибыли от индивидуальной предпринимательской деятельности. Без НДС». По факту зачисления денежных средств на счет физического лица их можно получить наличными через банкомат. По моему мнению, это самый удобный способ получения наличных денежных средств со счета ИП.

2. Оплачивать покупки со счета ИП, как было описано выше — это допустимо. Я не рекомендую данный способ по нескольким причинам:

  • Во-первых, по счету ИП составляется налоговая отчетность, которую может быть элементарно не удобно делать, например, при УСНО с базой доходы минус расходы;
  • Во-вторых, движение по счету ИП может анализироваться налоговой инспекцией при проверках, а когда движение по счету носит простой характер — это упрощает процедуру налогового контроля.

3. Оформить чековую книжку и получать наличные денежные средства в кассе банка со счета ИП. Неудобный способ, который сопровождаться высокими банковскими тарифами и трудоемкой процедурой получения.

4. Оформить банковскую карточку на имя ИП и получать с нее. Я не рекомендую данный способ по следующим причинам:

  • Во-первых, необходимо платить за выпуск и обслуживание карты, но скорее всего у вас уже есть банковская карта, которой вы пользуетесь;
  • Во-вторых, обычно для индивидуальных предпринимателей более высокие тарифы, в т.ч. тарифы на снятие наличных денежных средств.

Как выбрать банк для открытия счета?

Где лучше открыть расчетный счет ИП? Для расчета стоимости получения наличных денежных средств со счета я рекомендую при открытии банковского счета для ИП обратить внимание на следующие аспекты в тарифной политике банка:

1. Размер ежемесячной платы за обслуживание банковского счета, его открытие и закрытие;

2. Факт взимания банком платы за обслуживание счета при отсутствии операций;

3. Тарифы на перевод денежных средств со своего счета ИП на свой счет физического лица. Как показывает мой опыт если по счету проходят суммы, которые ИП реально может заработать, то проблем с этим вопросом не возникает. Проблемы могут возникнуть в небольших банках, которые не понимают специфики деятельности ИП или при транзите значительных сумм.

Кроме того, дополнительные расходы при ведении счета ИП могут также возникнуть с:

  • Версией интернет-банка и необходимостью приобретения сторонних программных средств (например, автор сталкивался с ситуацией, что после заключения договора о дистанционном банковском обслуживании было необходимо приобрети лицензию на криптографическое ПО). Рекомендую перед открытием расчетного счета открыть тестовую версию Интернет-банка и попробовать поработать;
  • Количеством необходимых визитов в банк в течение года. Ряд банков требует регулярного посещения офиса банка для генерации ключей, личного предоставления анкеты по легализации, для подачи заявления о смене тарифного плана, а в других банках вообще не требуется личное посещение и все можно делать дистанционно.

К сожалению, до настоящего дня много банков имеют тарифную политику на сотни листов, в ограничениях которой крайне сложно разобраться даже профессионалу и выполнить сравнение условий банков. Я бы хотел дать вам один совет, основанный на моем опыте, если вы зашли на сайт банка и тарифная политика банка представлена в виде увесистого экселевского файла с множеством перекрестных ссылок, то лучше не разбираться в правилах и ограничениях данного банка, а найти кредитную организацию, которая смогла уместить тарифы на один-два листа.

Автор статьи: Налоговый консультант Сибиряков Артур Игоревич (к.э.н.).

Как открыть расчетный счет для ИП

Расчетный счет для физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, не является обязательным. Можно обходиться и без него, но в последнее время это становится довольно сложным из-за распространения безналичных платежей. Например, счет будет необходим, если планируется регулярная закупка товаров у одного поставщика в рамках долгосрочного договора.

Пакет документов, необходимых для открытия счет ИП будет различаться в зависимости от выбранного банка и конкретной ситуации. В большинстве случаев предпринимателю достаточно представить в кредитную организацию собственный паспорт и следующие документы:

  • свидетельство ИНН, СНИЛС;
  • лицензии (при ведении соответствующей деятельности);
  • копию годовой (квартальной) налоговой декларации;
  • справку об отсутствии долгов по налогам;
  • отзывы от контрагентов других банков;
  • свидетельство о регистрации в качестве ИП (только для предпринимателей, зарегистрированных ранее 01.01.2017).

Также прочитайте: Нужен ли расчетный счет для ИП: порядок открытия счета на УСН, Патенте и ЕНВД.

Как выбрать лучший банк

Выбор обслуживающего банка для открытия счета — очень важный момент. Каждая ситуация индивидуальна, и решать этот вопрос придется руководителю и собственнику бизнеса. Рекомендуем выбирать из данных банков, т.к. они хорошо зарекомендовали себя в плане надежности и качества обслуживания.

РКО в Сбербанке Самый надежный. от 0 р. Обслуживание Перейти

  • Открытие р/с – 0 р.;
  • Обслуживание – от 0 р./мес;
  • Бесплатный «Сбербанк Бизнес Онлайн»;
  • Много дополнительных услуг.

РКО в Модульбанке Лучший для старта. от 0 р. Обслуживание Перейти

  • Открытие счета – бесплатно за 10 мин.;
  • До 7% на остаток по счету;
  • Обслуживание – от 0 рублей;
  • От 0% за снятие наличных;
  • Бесплатный интернет-банкинг;
  • Бесплатный мобильный банк.

РКО в банке Точка Банк для предпринимателей. от 0 р. Обслуживание Перейти

  • Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Бесплатных платежек – до 100 шт./мес.
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Тинькофф Банке Оптимальный для бизнеса. от 0 р. Обслуживание Перейти

  • Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
  • Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
  • После 2 месяцев от 490 р./мес.;
  • До 6% на остаток по счету;
  • Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
  • Бесплатный интернет-банкинг;
  • Бесплатный мобильный банк.

РКО в БКС Банке (Сфера) Есть бесплатный тариф от 0 р. Обслуживание Перейти

  • Открытие счета бесплатно.
  • Обслуживание от 0 р./мес.
  • Платежное поручение от 25 р./шт.
  • Бесплатная бизнес-карта.

РКО в Промсвязьбанке Есть бесплатный тариф от 0 р. обслуживание Перейти

  • Открытие счета – от 0 р.;
  • Обслуживание – от 0 р.;;
  • Возможны бесплатные платежки.

РКО в Локо-Банке Индивидуальный подход от 0 р. Обслуживание Перейти

  • Открытие счета – бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Снятие наличных от 0%;
  • Бесплатный терминал для эквайринга;
  • Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.

РКО в Восточном банке от 490 р. Обслуживание Перейти

  • Открытие счета бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Интернет-банк и мобильное приложение бесплатно;
  • 3 месяца обслуживания бесплатно;
  • после 3 месяцев от 490 р./мес.

РКО в Эксперт Банке Выгодные тарифы от 0 р. Обслуживание Перейти

  • Обслуживание счета — от 0 руб./мес.
  • Выдача наличных (до 700 тыс. руб.) — бесплатно
  • До 5% на остаток денег на счету
  • Стоимость платежки — от 0 руб.

РКО в Альфа-Банке Много приятных бонусов от 0 р. Обслуживание Перейти

  • 0 руб. открытие счета;
  • 0 руб. интернет-банк и мобильный банк для управления счетом;
  • 0 руб. выпуск бизнес-карты для внесения и снятия наличных в любом банкомате;
  • 0 руб. первое внесение наличных на счет;
  • 0 руб. налоговые и бюджетные платежи, переводы юрлицам и ИП в Альфа-Банке;
  • 0 руб. обслуживание счете если нет оборотов.

РКО в ДелоБанке Для бизнеса от 0 р. Обслуживание Перейти

  • Открытие счета за 24 часа бесплатно;
  • Есть бесплатный тариф;
  • Платежка от 25 р./мес.;

РКО в Веста Банке Без бюрократии От 0 р. Обслуживание Перейти

  • Открытие счета 0 р.;
  • Обслуживание от 0 р./мес, в зависимости от тарифа;
  • Бесплатный интернет-банк и мобильный банк;
  • Без бюрократии и лишних комиссий.

РКО в УБРиР Широкая линейка тарифов. от 0 р. Обслуживание Перейти

  • Открытие счета – от 0 р.;
  • Обслуживание – от 0 р.;
  • Возможны бесплатные платежки;
  • Внесение наличных – от 0,1%.

Рассмотрим моменты, на которые стоит обратить внимание при выборе обслуживающего банка:

  • Тарифы. Вопрос стоимости обслуживания стоит особенно остро на начальном этапе развития бизнеса. Многие банки это отлично понимают. Например, в Тинькофф Банке с ИП, зарегистрированных менее 6 месяце назад, не взимается абонентская плата. А в Сбербанке микробизнесу можно обслуживаться и вовсе бесплатно.
  • Функциональность интернет-банка. Возможности дистанционного обслуживания могут существенно различаться в разных банках. Важно, чтобы интернет-банк имел все необходимые функции. Например, в банке Точка через личный кабинет можно управлять счетами в двух разных кредитных организациях (ФК «Открытие» и КИВИ Банке).
  • Дополнительные услуги и их стоимость. Простого обслуживания счета и проведения платежей растущему бизнесу быстро становиться мало. Лучше сразу уточнить возможность подключения дополнительных сервисов (эквайринга, зарплатного проекта и т. д.). Например, в Альфа-Банке для ИП без работников на УСН с объектом налогообложения «доходы» бесплатно предоставляется ведение бухгалтерии.
  • Надежность банка. Немаловажный параметр, ведь лицензию у банка могут отозвать, из-за чего у бизнеса могут возникнуть сложности и потери.
  • Качество работы службы поддержки. Вопросы по банковскому обслуживанию появляются у каждого клиента, и важно, чтобы помощь предоставлялась быстро и качественно.

Почему предпринимателю нужен расчетный счет

Расчетный счет нужен для безналичных расчетов с контрагентами и приема электронных платежей через терминалы и интернет. Личный счет для этого не приспособлен, терминал к нему подключить нельзя. Банки запрещают использовать личные счета для ведения бизнеса, а покупатели и контрагенты предпочитают не переводить деньги физическим лицам.

Сделки на крупные суммы, тендеры, государственные закупки и оптовая торговля возможны только по безналичному расчету. Наличные расчеты с юридическими лицами ограничены 100 000 рублей по одному договору (см. 5 и 6 пункты Указания Банка России № 3073-У от 7 октября 2013). Для сделок на большие суммы придется разграничивать платежи и заключать несколько договоров вместо одного. Не все компании охотно на это идут, а расчеты наличными невыгодны компаниям из-за 2 % комиссии при обналичке.

Расчетный счет помогает формировать положительный имидж бизнесмена. Реквизиты добавляют солидности при заключении сделок, а информация из банковских выписок увеличивает шансы на получение кредитов.

Работать без счета в банке могут предприниматели, которые занимаются розничной торговлей или бытовыми услугами. Но безналичный расчет становится популярнее во всех сферах бизнеса. Покупатели всё охотнее рассчитываются банковскими картами и оплачивают покупки через интернет. Чтобы подключить терминалы, принимать платежи по договору интернет-эквайринга или работать с платежными агрегаторами — Робокассой или Qiwi — нужен расчетный счет.

Личный счет неудобен для регулярных переводов на крупные суммы. При переводе на личную карту, банки берут комиссию 0,7–10 % от суммы платежа. При операциях с расчетным счетом расходы фиксированы и зависят от банковского тарифа. Расчетный счет действует бессрочно, пока предприниматель не напишет заявление о его закрытии. Счет личной карты открывается на год или три, затем карту перевыпускают. Деньги с просроченной карты выдают только в отделении банка.

Расчетный счет — депозитный, на остаток начисляются проценты. Эти проценты выше, чем у личных счетов, поэтому на нём удобно хранить крупные суммы. Проценты будут компенсировать стоимость обслуживания.

Риски при использовании личного счета

С банками. Часто банки прописывают в договоре условие, запрещающее использовать личный счет или карту в предпринимательской деятельности (848 статья ГК). Если в договоре это не указано прямо, у банка остаются еще свои локальные нормативные акты.

Банки боятся нарушений, за них Центробанк отбирает лицензии. Обычно банк не обращает внимания на переводы небольших сумм. Но если сотрудникам банка покажутся подозрительными движения средств на личном счете, они проверят историю платежей и могут отказать в обслуживании. В этом случае карту заблокируют, деньги сложно перевести и обналичить, а предпринимателю придется доказывать банку, что средства получены законным путем.

Открывая личный счет, читайте договор. Если там указано, что счет нельзя использовать для бизнеса, возможны проблемы с переводом платежей. А если вы часто получаете крупные суммы с пометками «за товар» или «за услугу по договору», банк может отказать в обслуживании.

С контрагентами. Юридические лица предпочитают работать с расчетными счетами и избегают перечислений на личные счета и карты. Налоговая в праве признать эти переводы вознаграждением за работу. Тогда плательщику придется удерживать с этой суммы НДФЛ и отчитываться по формам 6-НДФЛ и 2-НДФЛ.

Чтобы избежать лишних расходов, нужен договор и первичные документы, в которых указаны реквизиты ИП. Плательщик указывает в банковском документе, что платеж предназначен коммерсанту (письмо Минфина № 03-04-06/3-52 от 21 марта 2011).

С налоговой. Открыв расчетный счет, предприниматель разграничивает рабочие и личные финансы. Налоговая сможет отслеживать поступление и перемещение заработанных денег и не путать их с личными средствами. Если государство начислит налоги на все поступления, предпринимателю придется доказывать в суде, какие именно суммы относятся к бизнесу.

Если предприниматель опоздает с налогами или отчислениями и расчетный счет заблокируют, у него останется личная карта.

Еще налоговая не признаёт расходы, оплаченные с личного счета. Если предприниматель использует УСН или общую систему, ему придется доказывать, что расходы связаны с бизнесом. Отстоять целесообразность таких затрат бывает сложно даже в суде (письмо Минфина № 03-11-11/665 от 16 января 2015).

Об электронных платежных системах

По закону электронные или внебанковские платежные системы — Яндекс.Деньги, PayPal и WebMoney — применяются только для расчетов с физическими лицами. Для расчета с юридическими лицами нужна лицензия.

Какой банк выбрать

Выбор банка определяется спецификой бизнеса. Чтобы её определить, отвечаем на основные вопросы:

  • Планируете ли вы работать с кассой или только по безналичному расчету?
  • Как часто вы будете снимать деньги или вносить их на счет?
  • Будете ли подключать приём платежей через интернет и терминалы оплаты?
  • Планируете ли открывать зарплатные и корпоративные карты?

Теперь осталось провести исследование, собрать варианты в табличку и сравнить по критериям:

  • близость офиса, работающего с юридическими лицами, и отзывы о качестве обслуживания;
  • стоимость открытия счета и подключения интернет-банка;
  • абонентская плата за обслуживание;
  • отзывы о скорости и удобстве мобильных приложений, список поддерживаемых устройств;
  • стоимость и скорость обработки платежного поручения;
  • комиссии за прием и снятие наличных;
  • комиссии за переводы внутри банка, в иногородние филиалы и другие банки;
  • проценты на остаток средств на расчетном счете;
  • суточные лимиты на переводы и снятие наличных.

Дополнительные критерии, если планируете нанимать сотрудников и выпускать зарплатные и корпоративные карты:

  • тарифы по зарплатным и корпоративным картам;
  • количество офисов и банкоматов, их расположение по городу;
  • филиалы в других городах, если планируете работать по всей стране.

Для взвешенного выбора желательно посмотреть не меньше десятка, почитать отзывы и спросить мнение друзей в социальных сетях.

Если выбирать некогда, и нужен надежный банк с филиалами в каждом городе, выбирайте Сбербанк или БТВ. При всех плюсах крупных банков, у них высокие тарифы обслуживания, недружелюбная клиентская политика и обширные требования, не адаптированные под уровень знания клиента. Расчетный счет можно оформить быстро или увязнуть в сборе документов и справок, — как повезет.

Если статус государственного банка и шаговая доступность офисов вам не важна, выбирайте банки для предпринимателей. Например, банки-партнёры Неба — Альфа-Банк, Точка или Тинькофф.

Эти банки сосредоточены на пользе и удобстве владельцев бизнеса. Они предлагают гибкие тарифы, открывают счет за час по заявке с сайта и сами привозят документы на подпись. Переводят деньги за минуту по фиксированным тарифам, автоматически уведомляют контрагентов по СМС и отсылают платежные документы по электронной почте. Напоминают о предстоящий налогах и выплатах, проверяют контрагентов, позволяют разграничивать доступ к личному кабинету и статистике.

Банки для предпринимателей следят за развитием технологий и интернета, совершенствуют мобильные приложения и расширяют свои возможности. Если вам потребуется Телеграм-бот, принимающий платежи прямо на расчетный счет, с у них он появится первым.

Опасайтесь аферных банков!

Главный признак банка-мошенника — невероятно выгодные предложения, противоречащие здравому смыслу и законам физического мира. Обещания 25 % годовых, розыгрыши дорогих машин и яхт, подарки каждому клиенту — уловки мошенников. Даже если они не убегут с деньгами в Сомали, окажется, что вы не разглядели важное условие договора, напечатанное мелким шрифтом, и они вам ничего не вернут.

Какие документы нужны

Прежде чем открывать расчетный счет, индивидуальный предприниматель создает ИП, посещает местные отделения ФСС, пенсионного фонда и налоговую, регистрируется там и берет документы. Они нужны для открытия счета.

Необходимый перечень у всех банков примерно одинаков:

  1. Копия паспорта предпринимателя и тех, кому он доверит управление деньгами. Обычно 2 листа — основной с фотографией и разворот со штампом прописки, но могут попросить и копию целиком.
  2. Выписка из ЕГРИП или свидетельство о регистрации ИП, если данных в ЕГРИП еще нет.
  3. Справка из налоговой, копия годовой бухгалтерской отчетности, копия годовой или квартальной налоговой отчетности — что-то одно на выбор, если с момента регистрации ИП прошло больше трех есяцев.
  4. Лицензии, если основной вид деятельности их требует. Смотрите ОКВЭД.

Полный перечень документов банки указывают на сайтах. У банков, ориентированных на частный бизнес, открыть расчетный счета можно дистанционно, заполнив заявление на сайте и загрузив сканы документов. Оригиналы они попросят позже, при подписании договора. Еще вас попросят заполнить карточку с образцами подписей, их заверяет банк или нотариус.

С 1 сентября 2016 года для открытия расчетного счета не требуются свидетельства о регистрации ИП и о постановке на учет в ФНС.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *